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企业所得税一季度报错,二季度如何调整

这没关系的,你只要保证在第二季度申报时,累计数是正确的就可以,差额调整在本期金额里就行。 季度所得税申报表,,收入、成本和利润没有钩稽关系的。 希望能帮助到你!

按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,企业所得税按季预缴,年终汇算清缴。 所以,季度本身是预缴,预缴错误可以在以后季度(本年)或年度汇算清缴进行调整,所以,你可以在三季度对错误金额进行调整,第三季度利润总额的累计金额与正确报...

不能撤销重新申报一季度的,所以只能将错就错,第二季度将利润总额填上-6267.61元,这样,第二季度的数字虽然对不上,但累计还是对的,关键是以后都对起来的。

所得税季报的本年累计数和利润表上本年累计数的数字一致就行了,本期发生额是在变化的。

既然不需要你调整,只需要你第二季度的一定要报对。 举例:第一季度利润总额实际为10万元,你错报为9万元,预交税款为9*25%。 第二季度申报时累计利润总额为20万元,应预交税款为20*25%-9*25%即可。 其实企业所得税申报有一个重点,是按照年度累...

按二季度的累计利润计算应预交所得税。 应交所得税-已交所得税=应补交所得税。 是按税额计算,不是按利润扣除。

按正确的四季度的累计数,减去三季度申报的累计数。倒推出四季度的季度发生额,按这个申报季度数据,保证累计正确即可。

会计差错调整, 将收入费用在四季度补入账就行 汇算清交时不错就行

我也遇到这个问题了,新的申报表取数和审核根本不切实际,特别是根本不考虑企业如果亏损造成当期所得税为零而减免税款有累计数的情况,厚颜无耻之极。 只能想办法毫无逻辑的填列负数等让申报表符合审核公式,最后在汇算清缴的时候再做调整。

2012年新的企业所得税季报中:营业成本仅指本季主营业务成本+其他业务成本(不包括期间费用等)不像以前老表中的自动计算了,再像以前的填法就错了。利润总额:跟2.3行无逻辑关系,指利润表上的利润总额。房地产企业预收房款不计提税金,结转收...

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